ECON^®

Systémy ECON^® pro podporu rozhodování, modelování a optimalizaci.

ECON^® Finance je určen pro finanční analýzy a plánování a další výpočty ve středních a menších firmách.

Econ Finance

• Finanční analýza - Základní nástroj každého finančního manažera.
• Finanční plán - Jiný pohled na firemní finance - vše v jedné tabulce.
• Nákladová analýza - Podle principu členění nákladů na fixní a variabilní.
• Investice a leasing - Analýza investičních projektů s možností modelování.
• Rozhodovací analýza - Vícekriteriální hodnocení, kde nejsou potřeba finanční data.
• Finanční matematika - Základní výpočty - úvěry, směnky, spoření atd.
• Statistika - Popisná statistika, časové řady a další výpočty.

Finanční analýza

Finanční analýza je základní modul ECON^® Finance. Jsou zde nejen poměrové ukazatele, ale také pyramidální rozklady, analýzy ukazatelů s odhalením příčin jejich změn, možnost srovnávání časově i věcně, vytváření uživatelských tabulek a ukazatelů, nastavení kontrol úrovně hodnot, modelování dalšího vývoje pomocí metody Monte Carlo a optimalizace pomocí genetických algoritmů a řada dalších nástrojů.

Celý systém pak automaticky přebírá data z informačních systémů firem a naopak poskytuje nejrůznější výstupy. Mezi nejdůležitější funkce modulu Finanční analýza patří zejména:

• Speciální matematický postup tzv. Analýza ukazatele (logaritmická metoda) pro zobrazení vlivu jednotlivých položek na celkovou hodnotu ukazatele.
• Pyramidální rozklady umožňující sledovat vliv ukazatelů na vrcholové ukazatele a analyzovat podrobně jednotlivé větve v každé úrovni.
• Možnost automatického sledování úrovně ukazatelů pomocí Tabulky dotazů.
• Snadná definice vlastních tabulek jako jsou například střediskové výkazy nebo peněžní toky.
• Definice až 36 skupin a v nich neomezeného počtu vlastních ukazatelů a editace stávajících.
• Modelování metodou Monte Carlo a pomocí genetických algoritmů.
• Finanční analýza je použitelná pro podvojné účetnictví, příspěvkové, rozpočtové i nevýdělečné organizace.

Finanční plán

Pohled na firemní finance nemusí být jen přes účetní výkazy rozvahy a výkazu zisku a ztráty. Manažeři často spoléhají na zřetelnější nástroje pro simulaci správného rozvoje firmy. Jedním z nich může být sestavení plánu na bázi finančních toků. V jediné tabulce tak lze získat přehled nejen o stavu aktiv a pasiv, ale zároveň o potřebách financí a zdrojů jejich krytí. Vše je převedeno do ukazatelů a tak i zde je možné velmi efektivně využít modelování metodou Monte Carlo.

Princip finančního toku (Aktiva, Pasiva, Potřeba zdrojů a Zdroje krytí v jediné tabulce) zajišťuje, že cokoliv se změní, ihned se promítne v jiné části tabulky. Provázanost plánu je nejen v příslušném období, ale také do všech následujících. Možnost členění tabulky podle potřeb až na 9 úrovní po 256 řádcích. Součástí finančního plánu jsou poměrové ukazatele s možností definice neomezeného počtu vlastních ukazatelů. Analýza ukazatele umožňuje sledovat vliv jednotlivých položek na změnu ukazatele. K finančnímu plánování patří také analýza toku hotovosti pro krátkodobé prognózy stavu financí.

Nákladová analýza

Sledování nákladů je jedna z metod, jak udržet výkonnost firmy i v obtížných situacích konkurenčního tlaku na snižování cen. Jak však tyto události simulovat a zjišťovat souvislosti mezi náklady, cenou, ziskem nebo objemem produkce? K tomu je určen modul Nákladová analýza, kde lze vytvářet libovolný počet scénářů možného vývoje a zkoušet nejrůznější varianty jak reagovat na změny.

Principem Nákladové analýzy je členění nákladů na fixní a variabilní, které umožňuje provést reálnou analýzu souvislostí mezi náklady, cenou produktu, ziskem a objemem produkce.

• Bod zvratu (break-even-point) ukazuje hranici objemu produkce, při které začíná být zisková.
• Analýza citlivosti umožňuje modelování situací, které mohou nastat (lze zahrnout libovolný počet změn najednou - náklady, objem produkce, ceny atd.).
• Pro rozhodování v podmínkách omezenosti zdrojů je určena Simplexová metoda.

Investice a leasing

Investiční projekty, jejich návratnost, riziko, vzájemné souvislosti jsou pro další rozvoj firmy klíčové. Program ECON umí zhodnotit všechny tyto aspekty a nabídnout optimální řešení. Robustnost modulu je ještě zvýrazněna použitím genetických algoritmů pro modelování.

V modulu lze sledovat a vyhodnotit libovolný počet projektů včetně vzájemné souvislosti (podmiňující se projekty, vylučující se apod.) a také zahrnout riziko projektů. Provádí se výpočet ČSH, VVP a indexu výnosnosti.

V části porovnání leasingu, úvěru a vlastního kapitálu je možnost rychlého rozhodování nad způsobem pořízení majetku.

Rozhodovací analýza

Rozhodování na základě zkušeností a momentálního zhodnocení situace se stává rutinou, kde dochází k řadě chyb. Vícekriteriální hodnocení, použité v tomto modulu, tak nejen objektivizuje rozhodovací procesy, ale také výrazně pomáhá uvědomovat si všechny souvislosti a váhu jednotlivých procesů a dějů. Mezi nejdůležitější funkce patří zejména:

• Vícekriteriální rozhodování se třemi variantami výpočtu: za jistoty, rizika a nejistoty.
• Automatické stanovení vah metodou Saatyho nebo párového porovnávání.
• Týmová práce více hodnotitelů se stanovením jejich vlivu.

Finanční matematika

Výpočet směnky, skonta, budoucích důchodů nebo modelování úvěrů patří k téměř každodenní činnosti finančních manažerů. Při jednání o úvěrech rozhoduje o jeho výhodnosti často pouze detail jakým je například odložení splátky o jediné období nebo volba plovoucího úroku namísto pevně stanoveného. Modelovat různé situace včetně volby typu úvěru nebo způsobu jeho splácení umožňuje tento modul programu ECON^®. Přehled funkcí:

• Úročení
• Odúročení
• Skonto
• Inflace
• Směnka (všechny druhy směnky povolené zákony ČR)
• Spoření
• Důchody
• Úvěry (s možností simulace například úvěru s postupným čerpáním, nestejnou výší splátek, odkladem splátek a plovoucím úrokem)

Statistika

Tradiční metodou zpracování většího množství dat zůstává statistika. Přes určité výhrady lze říci, že zejména analýza časových řad nebo popisná statistika mají vysokou vypovídací schopnost. Finanční nebo obchodní manažeři tak mohou získat dobrý základ pro rozhodování a odhadování dalšího vývoje. Přehled funkcí:

• Popisná statistika
• Indexy
• Regrese a korelace
• Časové řady bez sezónních vlivů
• Časové řady se sezónními vlivy